Понятие кредитной системы

В банковской практике стран с рыночной экономикой наиболее распространены следующие носители обеспечения кредитов: гарантия или поручительство, третьей стороны, переуступка контрактов и дебиторской задолженности, товарные запасы, дорожные документы, недвижимое имущество, ценные бумаги, драгоценные металлы.

Гарантия (поручительство) является обязанностью третьего лица погасить долг заемщика в случае его неплатежеспособности. Оформляется гарантия (поручительство) как самостоятельный обязанность гаранта или при помощи передаточной надписи на требование долга (индоссамента). Гарантом (поручителем) могут быть банки.

Переуступка контрактов. Этот способ обеспечения практикуется в кредитовании строительных компаний или фирм, которые регулярно поставляют товары (предоставляют услуги) по контракту. Должник переуступает контракт кредитующих банков, в результате чего поступления от заказчика (покупателя) выплат контрактных работы (товары, услуги) зачисляются на погашение задолженности по ссудам.

Переуступка дебиторской задолженности состоит в передаче банку счетов, подлежащих оплате за поставленные заемщиком товары (выполненные работы, услуги). Существуют две разновидности переуступки:

• без уведомления дебиторов - денежные поступления от дебиторов передаются банку заемщиком;

• сообщению дебиторов - дебиторы осуществляют выплаты непосредственно банку.