Понятие кредитной системы

Целевой характер кредитования предполагает вложение заемных средств в конкретные хозяйственные процессы. Хотя в современных условиях коммерческие банки переходят от кредитования объекта к кредитованию субъекта, но целевой характер кредитования сохраняется, поскольку условия кредитования предприятий на расходы, связанные с основной производственной деятельностью и капитальными вложениями, значительно различаются. Кроме того, различны кредитные ресурсы, используемые для кратко-и долгосрочного кредитования.

Неодинаковый подход банка к решению вопросов о предоставлении обеспеченных и необеспеченных ссуд.

Принцип обеспеченности ссуд имеет целью защитить интересы банка и не допустить убытков от невозврата долга вследствие неплатежеспособности заемщика. До недавнего времени, когда банковскую систему СССР составляли государственные специализированные банки, принцип обеспеченности сводился к материальной обеспеченности ссуд. Кредиты предоставлялись под товарно-материальные ценности и затраты производства и обеспечивались залогом этих ценностей или продукцией, которая поступала в залог по мере ее выпуска. Таким образом создавались условия для возврата кредита. С переходом экономики к рыночным отношениям и созданием акционерно-коммерческих и кооперативных банков носителем гарантии возврата ссуды могут быть, кроме материального обеспечения, ценные бумаги - акции, облигации, векселя, страховые полисы, гарантии платежеспособности юридических и физических лиц и т.д.. Коммерческие банки могут предоставлять так называемые бланковые ссуды, не имеющие реального обеспечения. Они предоставляются под высокий процент, поскольку связаны с высоким риском.